Неосновательное обогащение: по какой ставке рассчитывать НДС?
Коллеги, добрый день!
ООО (ОСНО) оказывает коммунальные услуги. С одним из контрагентов не заключен договор на оказание услуг, реализацию мы не выставляли ему. Сейчас юристы решили подать иск в суд (за последние 3 года), как неосновательное обогащение. Вопрос: как рассчитывать сумму - с НДС по ставке 20% (т.к. документы будут выставлены по решению суда текущей датой или дробить по ставкам - до 31 декабря 2018г. - 18%, с 1 января 2019г. -20%?
Заранее всем спасибо!
ООО (ОСНО) оказывает коммунальные услуги. С одним из контрагентов не заключен договор на оказание услуг, реализацию мы не выставляли ему. Сейчас юристы решили подать иск в суд (за последние 3 года), как неосновательное обогащение. Вопрос: как рассчитывать сумму - с НДС по ставке 20% (т.к. документы будут выставлены по решению суда текущей датой или дробить по ставкам - до 31 декабря 2018г. - 18%, с 1 января 2019г. -20%?
Заранее всем спасибо!
Comments
-
Добрый день!
Смотря что Вы им выставляете. Если реализацию за всё время, то ставка 20% на всё.
Если "неосновательное обогащение" (штрафная санкция), то оно вообще не облагается НДС...
Успехов!
Explore More
- Как в ЕГАИС Лес отразить покупку древесины?
- Как взыскать задолженность с фирмы, у которой нет имущества и денежных средств на расчетном счете?
- Предоставляются ли налоговые вычеты на ребенка, если работник лишен родительских прав?
- Может ли фирма на УСН включать в расходы уплату и взыскания по НДС и штрафы?
- Как в 1С 3.0 отразить операции по агентскому договору на приобретение имущества на торгах по банкротству?
- Нужно ли уплачивать налог на имущество организации на УСН?
- Договор на возмещение транспортных услуг
- Как оформить возврат денег по причине неверных реквизитов?
- Задача: составить отчеты о прибыли, убытках и финансовом положении компании
- Выдача БСО на сумму больше вмененного дохода
- Как уплатить авансовые платежи за 4-й квартал 2018 года при переплате НДС?
- Какими проводками отразить продажу автомобиля организацией физлицу?
- Нужно ли формировать отчет об изменении параметров регистрации ККТ при изменении версии ФФД?
- С автором статей заключен трудовой договор: как оформить передачу прав на произведение?
- Последовательность действий при начислении пособия по временной нетрудоспособности в программе 1С КАМИН
- Как агенту на УСН учитывать НДС?
- Как учитывать лизинговые платежи?
- Как в 1С 8.3 исправить ошибку при закрытии месяца: «Неправильно указан счет учета транспортных расходов»?
- Отчетность в ЦБ РФ: как заполнить форму 1-ПИ при распределении и выплате дивидендов?
- Как ИП воспользоваться отсрочкой по применению ККТ при наличии онлайн-кассы?
- В 1С 8.3 в отчете анализ состояния налогового учета по УСН (товары и материалы) неверно отражаются данные
- Как заполнить отчет 6-НДФЛ за 9 месяцев?
- Возврат от розничного покупателя проданного комиссионного товара
- В 1С ЗиК 2.5 в регламентированном учете неправильно отражаются статьи затрат и подразделения при начислении отпускных
- Как скорректировать сальдо по счету 68.02 после сверки с ФНС?
- Почему в 1С 8.3 авансовые платежи по транспортному налогу не попадают в расчет налога за год?
- Как ИП на ОСНО исключить из КУДиР в 1С товары без документов, чтобы их себестоимость не попадала в расходы при расчете НДФЛ?
- Нужно ли в 1-м квартале уплачивать ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль, если в 2021 году платили только квартальные платежи?
- Как рассчитать темп роста в процентах при отрицательных показателях?
- Расчет больничного листа в 2011 году за 2010 год
- Продажа автомобиля физическому лицу организацией на УСН (6%)
- Бухгалтерские регистры при УСН (6%)
- При каких условиях ИП может заниматься продажей пива?
- Оплата больничного после декрета
- С какой даты начинать удерживать алименты?
- Где найти перечень объектов налогообложения по кадастровой стоимости для Мурманска?
- Как ИП заполнить платежное поручение на уплату налога по УСН?
- Как в учете отразить владение 100% доли другой организации?
- Как пояснить высокий удельный вес налоговых вычетов по НДС?
- Может ли ИП, зарегистрированный 07.05.2019 года, перейти на УСН и на ЕНВД?
- Нужно ли выставлять корректировочный счет-фактуру на аванс в связи с изменением ставки НДС?
- Как заполнять расчет 6-НДФЛ, если налоговый вычет на детей больше суммы зарплаты?
- Как в 1С 8.3 отразить уплату покупателем НДС за поставщика в счет погашения задолженности?
- Продажа физическому лицу автомобиля, выкупленного у лизингодателя: проводки
- Сообщение об открытии счетов (отменено)
- Снятие наличных на выплату социального характера
- Сертификат налогового резидента США (форма 6166)
- Можно ли принять страховые взносы ИП к вычету при ЕНВД?
- Расчет отпускных после повышения оклада
- Применение налогового вычета с отпускных
- Нужно ли подавать в военкомат сведения о принятых работниках, которые прописаны в другом городе или другом регионе?
- Какими проводками отразить в учете перенайм автомобиля в лизинге?
- Как списать испорченные камни при производстве ювелирных изделий в налоговом учете ИП на ОСНО?
- Как указать среднюю численность работников при заполнении заявления на ПСН по трем видам деятельности?
- Как оформлять авансовый отчет при передаче подотчетным лицом средств другим работникам?
- Положены ли льготы ИП при приеме на работу инвалида 2-й группы в 2020 году?
- Нужно ли сдавать форму П-2, если ОС получено в качестве вклада в уставный капитал?
- Работнику ошибочно предоставлялся налоговый вычет на ребенка-инвалида: как поступить?
- Как учитывать невозвращенную тару, которая не входит в стоимость товара?
- ИП на УСН и ПСН (швейные услуги): по какой системе налогообложения учитывать доход от оптового производства одежды?
- Как отразить в 1С 8.3 уменьшение налога по УСН (6%) на сумму больничных за счет работодателя?
- Супруга ИП покупает квартиру и выставляет ее на торги: какой налог должен уплатить ИП, который будет участвовать в торгах?
- Страховые взносы с компенсации за разъездной характер работы
- Нужно ли ИП перевыпускать квалифицированный ключ электронной подписи при смене прописки на другой регион?
- Требуется ли лицензия ИП для розничной торговли пивом?
- При налоговой проверке выявлены расхождения в датах документов контрагентов
- Как ИП принять на работу другого ИП?
- Нужно ли отражать реализацию металлолома в разделе 7 декларации по НДС?
- Нужно ли получение льготного кредита учитывать в доходах при ОСНО?
- Как принять на работу пенсионера, чтобы он сохранил индексацию пенсии?
- К какой амортизационной группе относится гидравлический съемник СГ-Н?
- Выбор кассового оборудования
- Нужно ли ИП сдавать 6-НДФЛ и РСВ, если работник уволился в 2022 году?
- Товар закупается в Киргизии, везется транзитом через Россию и продается за границей: как уплачивать НДС?
- Как узнать режим налогообложения ИП — поставщика услуг?
- Отчетность в налоговую по обособленному подразделению
- ИП с видом на жительство на патенте: какие документы предоставить в ФМС для подтверждения дохода?
- Как составить ответ на запрос ПФР о СЗВ-М за 2001 год на умерших работников?
- Сделка с покупателем из Казахстана на территории России оформляется как обычная реализация?
- Как заполнить декларацию по НДС при продаже товаров на WildBerries?
- Работник предоставил две трудовые книжки: что делать?
- Задваивается ли выручка при оформлении двух чеков на одну отгрузку с предоплатой?
- Ведение учета при строительстве домов
- Может ли ИП вести деятельность не по прописке?
- 2-НДФЛ — о невозможности удержания налога
- Как вести нумерацию общих приказов по организации?
- Внереализационные доходы без НДС отражены в отчетности с опозданием на один квартал: каковы последствия?
- Выделение НДС в таблице взаиморасчетов
- Авансовый отчет на оплату аренды помещения
- Учет субсидий малому бизнесу
- Нужно ли кофейне регистрироваться в системе «Меркурий» при покупке молочных продуктов для приготовления блюд?
- Что не попадает под ЕНВД: оказание транспортных услуг или аренда транспортного средства?
- Организация РФ оказывает услуги организации РФ на территории Казахстана: является ли это экспортом?
- Какие подтверждающие документы требуются для оформления затрат на перевозку продукции?
- Формирование КУДиР в ТСЖ на УСН
- Нужно ли считать бензин, который расходуется на поездку из дома на работу?
- Как в 1С ЗУП 3.1 настроить количество оплачиваемых дней для премии в расчетном листке?
- Виды строительных организаций
- НДФЛ с отпускных
- Сроки проведения обязательного аудита
- Ответственность за сдачу корректировок к налоговым декларациям, подписанным намного раньше сдачи в ИФНС
- В балансе не сходятся актив и пассив
- Налоги и взносы на работника со статусом беженца из Украины
- Отражение в 1С операций по договору на оказание услуг с гражданином Боливарианской Республики Венесуэла
- Авансовые платежи по УСН
- Учет валютных операций
- Нужна ли КТТ при продаже квартир застройщиком по договорам купли-продажи?
- Законен ли отказ в перерасчете и доплате?
- Использование счета 96 в ТСЖ
- Собственник ООО, не уволенный из своей компании, хочет устроиться в другую компанию
- Ошибочно оприходовано ОС с НДС в 1С 8.2
- Как написать объяснительную в ФСС при неподтверждении вида экономической деятельности?
- Организация-грузоотправитель в ТОРГ-12
- Как уплачивается НДС при расчетах агента с организациями Республики Беларусь и Республики Казахстан?
- Может ли ИП заключить дополнительное соглашение о продлении действия договора аренды при проведении арендатором косметического ремонта?
- Больничный сотрудника, который находится в отпуске
- Может ли зарплата по основному месту работы быть ниже МРОТ?
- Возможно ли работать ИП при УСН (15%) без ККМ по пластиковым картам?
- Доход предпринимателя в 2014 году
- Отчетность в ПФР
- Возможна ли безвозмездная передача имущества от действующего ИП — к ООО?
- Как рассчитывать курсовые разницы, если договор заключен в долларах, а оплата производится в разной валюте?
- Отражение в учете выручки в валюте
- Как правильно оформить трудовой договор с директором ООО, являющимся его учредителем?
- Льготы по налогам
- Восстановление НДС при переходе на УСН
- В 1С в расчет налога по УСН попадает сумма уплаты за 2013 год
- НДС к вычету
- Нужно ли сдавать нулевую отчетность 6-НДФЛ?
- Как перечислять НДФЛ, если заработная плата начисляется, но не выплачивается, поскольку уходит в счет погашения выданного займа?
- РКО при выплате задолженности работнику
- Учет НДС при выплате процента от общей суммы договора за клиентский подбор
- Уменьшение налога по УСН на сумму взносов в ПФР
- Какие налогоплательщики будут переведены с ЕНВД на ОСНО?
- Документы для автомобильной мойки и техстанции
- Где должен отчитываться и уплачивать налоги ИП на УСН, если место регистрации отличается от места осуществления деятельности?
- Блокировка счета по причине несдачи декларации по налогу на прибыль
- На основании каких документов от покупателя поставщик выписывает корректировочный счет-фактуру?
- КФХ (юридическое лицо) арендует земельный участок у ИП — главы этого КФХ: как рассчитать стоимость аренды?
- Отчетность в ПФР при увольнении работника, не получившего СНИЛС
- Расчет фиксированного платежа при ЕНВД
- Пришло информационное письмо из налоговой по УСН: что делать?
- Удержание алиментов по двум исполнительным листам
- Может ли ИП, применяющий УСН, вместо расчетного счета открыть пластиковую карточку для поступления денег от заказчиков?
- ИП покупает товар у физлица для перепродажи: нужно ли брать паспортные данные физлица при выдаче чека с признаком расчета «расход»?
- Как скорректировать отчетность за 2020 год в связи с уменьшением суммы больничного?
- Заполнение декларации и расчет налога по УСН
- Документы при оплате в счет взаиморасчетов
- Сдача декларации по НДС в 2015 году посредником-неплательщиком НДС
- Обязательно ли создавать резервы по сомнительным долгам?
- Обязан ли арендодатель выставить авансовый счет-фактуру?
- КПП производителя в декларации по алкоголю
- В 4-м квартале не был начислен налог на прибыль обособленного подразделения
- Транспортный налог
- Можно ли при продаже ОС выставить покупателю счет?
- Задача: определить, какая задолженность будет являться дебиторской, а какая кредиторской, объяснить, как погасить каждую задолженность
- Грозит ли штраф ООО при обнаружении ошибки и подаче корректирующей отчетности?
- Как составить агентский договор?
- Можно ли хранить копии документов работников (паспорт, СНИЛС, ИНН) в бухгалтерии компании в электронном виде?
- Можно ли не закрывать счет 20, чтобы не получилось убытка в бухгалтерском учете?
- Из декрета в декрет: расчет пособия по БиР
- Как рассчитать пособие по уходу за ребенком до 1,5 лет?
- Можно ли бессрочный трудовой договор с генеральным директором изменить на срочный?
- Как выбрать онлайн-кассу для цветочного магазина?
- Как исправить расхождение по счету 60 в 1С Бухгалтерия предприятия и 1С Управление торговлей 11?
- В дополняющей форме СЗВ-М не указан один работник: как написать возражение в ПФР для отмены или уменьшения штрафа?
- Как определить сумму расходов по строительству объекта?
- Как отчитаться в ПФР, если не был принят отчет СЗВ-СТАЖ?
- Как ЗАО выставить счет эстонской компании?
- Нужно ли сдавать отчеты СЗВ-М, СЗВ-Стаж и отчеты по НДФЛ, если с директором (не является учредителем) не заключен трудовой договор?
- Как организации реализовывать ГСМ в Киргизию?
- К какому виду расходов в бухгалтерском учете относится лицензия на ключ к программному обеспечению?
- Ошибки в проводках при начислении налогов с ФОТ
- Лимит при расчете наличными по договору поставки
- При поступлении предоплаты на расчетный счет не был пробит чек по кассе: как исправить?
- Место рождения гражданина Украины в АДВ-1
- Какими документами в 1С 8.2 проводится частичное восстановление НДС с выданного аванса по договору лизинга?
- Как отразить отпускные в ведомости Т-49?
- Как оформить документы при реализации товара со склада логистического центра?
- Выявлена ошибка в налоговом учете за 2014 год
- Нужно ли перечислять НДС в бюджет при условии освобождения от уплаты НДС?
- Как соблюсти условия обеспеченности работников санитарно-бытовыми помещениями?
- Можно ли перечислять оплату нерезиденту через Paypal с помощью корпоративной карты?
- Указан неверный налоговый период
- Можно ли уволить внешнего совместителя на испытательном сроке, с которым заключен срочный трудовой договор?
- загранкомандировка
- Можно ли продать ангар стоимостью 8 000 000 рублей без государственной регистрации?
- Нужно ли в отчете о прибылях и убытках отражать начисленную выручку ООО при УСН и ЕНВД?
- Как в справке-расчете за 2017 год отразить задолженность ФСС?
- Налогообложение движимого имущества
- Может ли ООО принять финансовую помощь от физического лица?
- Почему в 1С при расчете налога по УСН не включается сумма уплаченных страховых взносов в размере 1% от суммы доходов свыше 300 000 рублей?
- Как отразить 1С 8.3 ЗУП редакция 3.1 (3.1.2.156) начисление в случае смерти работника?
- Посреднические услуги ИП на УСН
- Задача: составить проводки и бухгалтерский баланс
- Как учесть возмещение от ФСС при отсутствии начислений по страховым взносам?
- Как исправить ошибку в начислении отпускных в прошлом периоде?
- Какое образование должен иметь бухгалтер?
- Можно открыть тему?
- Можно ли уменьшить сумму налога на прибыль на сумму убытка?
- Может ли ООО (аптека) перейти с УСН на ЕНВД в середине года?
- Как оприходовать материалы и ОС в 1С УТ 11?
- Применение вычета по НДС при сборке ОС
- Номенклатура поставщика в 1С Предприятие 8.3
- Какими проводками отразить оплату ремонта транспортного средства арендодателем?
- Расходы на сан.обработку при УСН
- Счет 70
- Семинар на базе. Проблема с отнесением на расходы.
- Можно ли сразу оплатить полную стоимость патента по одному платежному поручению?
- Нужно ли исправлять ошибку по счету 75?
- Как ответственное лицо по охране труда должно расписываться в документах по охране труда, если оно занимает должность менеджера?
- Как распределяются доходы на УСН и ПСН?
- Как платить зарплату при полностью отработанном месяце и в случае отсутствия по причине отпуска или болезни?
- Можно ли продать товар при ликвидации организации?
- Раздельный учет при необлагемых и облагаемых операциях НДС